预算建议方案模板 一、背景及目标 1.1 背景 随着公司
（或部门）业务的快速发展，业务量逐年攀升，相应的财务管理也日益重视。在过去的一年里，我们公司
（或部门）在财务管理方面取得了一定的成果，但仍存在一些问题，例如： 1.1.1 预算编制不规范 1.1.2 预算执行不力 1.1.3 财务分析不全面 1.1.4 缺乏财务风险防范意识 1.2 目标 本文旨在提出一份预算建议方案，规范预算编制、执行和分析，加强财务风险防范，提高财务管理水平，从而实现公司
（或部门）财务稳健可持续发展。 二、预算编制 2.1 预算编制依据 2.1.1 公司
（或部门）发展战略及目标 2.1.2 上一年度实际经营状况 2.1.3 预计年度经营状况 2.1.4 外部环境因素 2.2 预算编制方法 2.2.1 全面预算法 2.2.2 零基预算法 2.2.3 成本加成预算法 2.2.4 目标预算法 2.3 预算编制步骤
（1）收集资料，整理各部门业务数据及收支明细
（2）分析公司
（或部门）业务发展潜力及趋势，预测收支状况
（3）根据预算编制依据，制定预算编制方案
（4）完成预算编制工作，提交给相关部门执行
三、预算执行 3.1 预算执行原则 3.1.1 按照预算编制方案执行 3.1.2 定期对预算执行情况进行跟踪、分析 3.1.3 对未按照预算执行的情况及时进行纠正 3.2 预算执行监控 3.2.1 财务部门对各部门的预算执行情况进行跟踪、分析 3.2.2 业务部门每月向财务部门提交业务执行情况报告 3.2.3 管理层对各部门预算执行情况进行定期审查
四、预算分析 4.1 预算分析目的 4.1.1 总结公司
（或部门）业务发展情况 4.1.2 分析财务状况、经营风险 4.2 预算分析方法 4.2.1 财务分析 4.2.2 经营分析 4.2.3 风险分析 五、预算风险防范 5.1 风险识别 5.1.1 内部风险识别 5.1.2 外部风险识别 5.2 风险防范措施 5.2.1 控制成本 5.2.2 加强收入 5.2.3 提高资产利用率 5.2.4 加强财务人员培训 5.3 风险应对措施 5.3.1 调整经营计划 5.3.2 寻求外部支持 5.3.3 采取法律手段应对风险 六、结语 本文旨在提出一份预算建议方案，帮助公司
（或部门）规范预算编制、执行和分析，加强财务风险防范，提高财务管理水平。建议相关部门认真执行，严格按照预算执行，及时进行预算调整，实现公司
（或部门）财务稳健可持续发展。
