集团审计方案模板 一、集团审计概述 1.1 集团审计的目的 1.2 集团审计的依据 1.3 集团审计的范围 二、集团审计流程 2.1 审计准备阶段 2.1.1 制定审计计划 2.1.2 分配审计任务 2.1.3 培训审计人员 2.1.4 沟通与协调 2.2 审计实施阶段 2.2.1 审计程序的实施 2.2.2 记录审计过程 2.2.3 收集审计证据 2.2.4 编写审计报告 2.3 审计报告的审批与发表 2.3.1 审计报告的审批 2.3.2 审计报告的发表
三、集团审计风险控制 3.1 风险评估 3.2 控制测试 3.3 风险应对
四、集团审计持续改进 4.1 审计发现的问题 4.2 问题整改情况 4.3 持续改进计划 五、结论 5.1 集团审计的目的及意义 5.2 集团审计工作的成绩 5.3 集团审计工作的不足 5.4 改进意见和建议
集团审计方案模板
一、集团审计概述 1.1 集团审计的目的 1.2 集团审计的依据 1.3 集团审计的范围
二、集团审计流程
2.1 审计准备阶段 2.1.1 制定审计计划 2.1.2 分配审计任务 2.1.3 培训审计人员 2.1.4 沟通与协调
2.2 审计实施阶段
2.2.1 审计程序的实施 2.2.2 记录审计过程 2.2.3 收集审计证据 2.2.4 编写审计报告
2.3 审计报告的审批与发表
2.3.1 审计报告的审批 2.3.2 审计报告的发表
三、集团审计风险控制
3.1 风险评估
3.2 控制测试
3.3 风险应对
四、集团审计持续改进
4.1 审计发现的问题
4.2 问题整改情况
4.3 持续改进计划
五、结论
5.1 集团审计的目的及意义
5.2 集团审计工作的成绩
5.3 集团审计工作的不足
5.4 改进意见和建议
