标题：内审审核方案模板 一、方案概述 为了加强内部审计流程的规范化管理，确保审计工作的质量和效率，制定本内审审核方案。本方案旨在规范内审审核工作流程，明确内审审核的对象、范围、程序、责任等方面，以确保内审审核工作的顺利开展。 二、内审审核对象及范围
1.内审审核范围：本方案适用于公司内部所有审计项目。
2. 内审审核对象：公司各部门、子公司及其所属分支机构。
三、内审审核程序
1.前期准备阶段
（1）制定内审审核方案，明确内审审核的目的、范围、程序等。
（2）召开内审审核准备会，介绍内审审核方案，明确内审审核流程、责任分工等。
2. 内审审核实施阶段
（1）制定内审工作计划，明确内审审核时间、地点、参与人员等。
（2）开展内审工作，对内审对象的业务活动、财务状况、内部控制等进行全面、深入的审计。
（3）编写内审审计报告，提出审计发现和建议。
3. 内审审核报告审批阶段
（1）对内审审计报告进行审批，确保内审审计报告的合规性和准确性。
（2）对内审审计报告进行归档，便于后续的审计工作查阅。
四、内审审核责任
1.内审部门：负责组织、协调、监督内审审核工作，确保内审审核工作的顺利开展。
2. 业务部门：配合内审部门开展内审审计工作，提供内审所需的相关资料和信息。
3. 财务部门：负责提供内审对象财务报表、财务数据等资料，以供内审审计。
4. 人力资源部门：负责对内审审核工作的开展进行跟踪、监督，确保内审审核工作的顺利开展。 五、内审审核工作的实施
1.内审部门制定内审工作计划，明确内审审核的目的、范围、程序等。
2. 内审部门召开内审审核准备会，介绍内审审核方案，明确内审审核流程、责任分工等。
3. 内审部门制定内审审计报告，明确审计发现和建议。
4. 内审审计报告提交给业务部门、财务部门、人力资源部门等相关部门，要求其配合内审部门开展内审审计工作。
5. 内审部门对内审审计报告进行审批，确保内审审计报告的合规性和准确性。 6. 内审审计报告返回内审部门，作为后续审计工作的重要组成部分。 六、结语 本内审审核方案模板的制定，旨在规范内审审核工作流程，确保审计工作的质量和效率。内审审核对象及内审审核范围等内容的明确，有助于内审审核工作的顺利开展。内审审核程序、内审审核责任等方面的规定，有助于提高内审审核工作的规范化水平。
